Rechnungsabschluss 2022 der Einwohnergemeinde
Bei ausgewiesenen Gesamtaufwendungen von CHF 4‘167‘302.88 und Erträgen von CHF 4‘588‘850.69, und unter Einbezug eines positiven Finanzierungsergebnisses von CHF 26'624.52 resultiert ein Ertragsüberschuss von CHF 448‘172.33. Das Budget 2022 prognostizierte einen Aufwandüberschuss von CHF 203’500.00.
Der Hauptgrund für das gute Abschlussergebnis liegt bei den höher als prognostizierten Einkommenssteuern der Vorjahre sowie bei Mehreinnahmen der Nach-/ Strafsteuern Einkommen natürliche Personen. Beide Positionen zusammen liegen mit CHF 428‘841.72 über den Budgetannahmen. Auch die Quellensteuern und die Grundstückgewinnsteuern liegen deutlich über den budgetierten Annahmen. Hingegen sind die Vermögensteuern Rechnungsjahr/Vorjahre nur leicht gestiegen und im Rahmen des Budgets.
Die rege Bautätigkeit im Dorf hat zu höheren Kosten in der Bauverwaltung geführt, konnte aber durch die Mehreinnahmen bei den Baubewilligungsgebühren kompensiert werden. Die gestiegenen Energiekosten (insb. Heizöl) wurden durch geringere Kosten im Gebäudeunterhalt abgedeckt. Auch die Ausgaben für die Feuerwehr waren im Jahr 2022 unter den budgetierten Werten. Dies ist insbesondere auf weniger Sold-Tage für Ausbildungsübungen resp. Ausbildungskurse zurückzuführen.
Im Bereich Bildung sind die Kosten und Erträge etwa im Rahmen der Erwartungen ausgefallen. Die Besoldung sowie die Schülerzahlen (inkl. Berufsschulen) beeinflussen massgeblich die Entwicklung dieser Aufwände, die in der Tendenz leicht steigend sind.
Die Beiträge an den Kanton für die Pflegefinanzierung sind durch mehr stationär Pflegebedürftige stark gestiegen. Dagegen fallen die ambulanten Dienstleistungen durch die Spitex geringer aus, auch im Vorjahresvergleich. Im Bereich soziale Sicherheit werden die viel höheren Kosten im Asyl-/Flüchtlingsbereich durch Entschädigungen von Bund und Kanton ausgeglichen.
Damit haben in der Summe zurückhaltende Ausgaben, höhere Entschädigungen und bei gewissen Positionen tiefer als erwartete Kosten, das Ergebnis ebenfalls positiv beeinflusst.
Mit dem Ertragsüberschuss reicht die Selbstfinanzierung bei weitem aus, die Nettoinvestitionen zu finanzieren. Der Finanzierungsüberschuss beträgt CHF 997‘186.65.
Der Ertragsüberschuss von CHF 448‘172.33 wird dem Eigenkapital zugewiesen.